Wysokość zysku z lokat bankowych zależy nie tylko od wartości oprocentowania, ale również od sposobu kapitalizacji odsetek. W artykule wyjaśnimy, czym jest w praktyce kapitalizacja odsetek z lokat. Podpowiemy także, jaka konstrukcja kapitalizacji jest najkorzystniejsza dla deponenta.
Na skutek kilkukrotnych podwyżek stóp procentowych wzrosło nie tylko oprocentowanie kredytów, ale także lokat. Lokowanie środków na bankowych depozytach jest więc dziś zdecydowanie korzystniejsze niż kilka czy kilkanaście miesięcy temu. Na to, ile w praktyce na lokacie zarobią Twoje pieniądze, wpływa jednak nie tylko wartość odsetek, ale także sposób ich kapitalizacji. Czym jest kapitalizacja odsetek?
Kapitalizacja odsetek — co to jest?
Kapitalizacja odsetek to częstotliwość dopisywania zysków do wartości kapitału. Aby jeszcze lepiej zobrazować znaczenie tego pojęcia, posłużymy się konkretnym przykładem.
Wyobraź sobie, że zdeponowałeś w banku kwotę 20 000 zł. W ciągu kilkunastu miesięcy okresu lokacyjnego suma ta wygeneruje określony zysk. Bank może doliczyć go do kwoty kapitału w momencie zakończenia umowy (kapitalizacja odsetek na koniec okresu oszczędzania). Może także doliczać zyski do kwoty kapitału regularnie, np. co kwartał (kwartalna kapitalizacja odsetek), co miesiąc (miesięczna kapitalizacja odsetek), a nawet codziennie (dzienna kapitalizacja odsetek). Większość dostępnych na rynku lokat przewiduje kapitalizację odsetek po zakończeniu umowy. Czy taka konstrukcja jest najkorzystniejsza dla deponenta?
Która konstrukcja kapitalizacji odsetek jest najkorzystniejsza?
Aby w jasny i zrozumiały sposób odpowiedzieć na to pytanie, użyjemy wspomnianego wyżej przykładu. Załóżmy, że wspomnianą wcześniej kwotę 20 000 zł podzielisz na pół, umieszczając każde 10 000 zł na innej lokacie trwającej 12 miesięcy. Pierwsza z nich to lokata z kapitalizacją odsetek na koniec umowy, druga — z kwartalną kapitalizacją.
Zysk na lokacie z kapitalizacją odsetek po zakończeniu umowy
W przypadku kapitalizacji umowy po 12 miesiącach cały zysk zostanie dopisany do kapitału dopiero po zakończeniu umowy. Podstawa naliczania odsetek przez cały okres lokacyjny będzie więc identyczna.
Zysk na lokacie z kwartalną kapitalizacją odsetek
W przypadku lokaty z kwartalną kapitalizacją odsetek, bank powiększy kapitał o wypracowane zyski już po kwartale. W ten sposób podstawa naliczenia kolejnych wzrośnie. Następne odsetki bank naliczy więc już od wyższej kwoty bazowej, a całkowity zysk z lokaty będzie wyższy niż w przypadku pierwszego depozytu.
Wniosek? Częstsza kapitalizacja odsetek pozwala na częstsze dodawanie do kwoty kapitału zysków. Efektem takiego stanu rzeczy jest regularne powiększanie podstawy naliczania kolejnych i co za tym idzie — zwiększenie ich wartości.
Jak obliczyć zysk z lokaty z uwzględnieniem kapitalizacji odsetek?
Aby samodzielnie obliczyć wysokość zysków z depozytu przy uwzględnieniu kapitalizacji odsetek, skorzystaj z poniższego wzoru.
K = W* (1+O/L)L*N
K — kapitał na koniec okresu oszczędzania
W — kwota kapitału wpłaconego na lokatę
O — oprocentowanie w skali roku
L — liczba kapitalizacji w ujęciu roku (przy rocznej kapitalizacji wartość wyniesie 1, kwartalnej 4, miesięcznej 12)
N — łączna liczba kapitalizacji odsetek
Uzyskaną z kalkulacji kwotę pomniejsz jeszcze o 19-procentowy podatek od zysków kapitałowych, czyli podatek Belki.
Źródło:
https://direct.money.pl/artykuly/porady/co-to-jest-kapitalizacja-odsetek
